단리와 복리 차이도 몰랐던 때가 생각이 나서 어찌 보면 금융 기본은 이자 구조에 대한 이해에서 시작된다고 봐도 무리가 없는 만큼 단리와 복리, 그리고 비과세에 대한 기본정의를 공유하고자 합니다.
특히 저축이나 투자를 고민하는 분들이 반드시 알아야 할 개념이 바로 단리와 복리, 그리고 비과세 혜택입니다. 여기에 더해 은행과 보험의 저축 상품 차이점까지 알아두면, 자산을 더 효율적으로 불릴 수 있는 기본적인 바탕이 되므로 이번 포스팅에서는 단리와 복리의 정의부터 장단점, 비과세 저축의 적용 방법, 그리고 실제 금융상품 선택 시 유의할 점까지 자세히 설명해 드려 보도록 하겠습니다.
단리란?
**단리(單利)**는 원금에 대해서만 이자가 계산되는 방식입니다.
예를 들어, 1,000만 원을 연이율 5%로 단리 방식으로 3년간 저축한다면, 매년 50만 원씩 이자가 발생하며 총이자는 150만 원입니다.
단리는 계산이 간단하고 이자 금액이 정해져 계산이 가능하므로 예측 가능하다는 장점이 있습니다. 단기적인 자금 운용, 예금이나 적금 등 안정적인 상품을 선호하는 경우 유용합니다. 통상 은행에 예 단리 적용 방식이라 보시면 됩니다.
하지만 단리의 단점은 장기적으로 자산이 많이 늘어나지 않는다는 점입니다. 시간이 지나도 이자가 원금에만 붙기 때문에 복리 상품에 비해 자산 증식 속도가 느립니다.
복리란?
**복리(複利)**는 원금뿐만 아니라 이전에 발생한 이자까지 합산하여 이자를 계산하는 방식입니다. 같은 조건에서 1,000만 원을 연 5% 복리로 3년간 저축하면, 이자는 약 157만 원으로 단리보다 많아지죠.
여기서 가장 중요한 건 시간이 길어질수록 이자에 이자가 붙기 때문에 자산 증가 속도가 매우 빨라지는 것이 특징입니다. 같은 방식이라면 적립 시간 또는 거치기간이 길어질수록 복리의 효과는 단리와는 비교도 안 되게 수익에 차이가 납니다.
복리는 장기투자에 가장 적합한 방식이며, 특히 노후 준비용 자금이나 장기 저축 목표가 있는 사람들에게 유리합니다. 단점이라면, 중도 해지 시 복리 효과를 충분히 누리지 못해 이자 수익이 줄어들 수 있다는 점입니다.
단리와 복리 차이 요약
| 항목 | 단리 | 복리 |
| 계산 방식(계산 기준) | 납입원금 | 납입원금+이자 |
| 수익 기준 | 납입원금+이율부리 | (납입원금+이자)+이율부리 |
| 적합 대상 | 단기간 저축목적 | 장기간 저축가능자 |
| 중도해지시 | 원금손해 없는대신 수익 낮음 | 원금손해 가능성이 있음 |
은행 저축 상품 vs 보험 저축 상품 차이점
은행 저축 상품은 예금, 적금 등의 형태로 제공되며, 단리 방식이 대부분입니다. 정해진 이율과 만기 기간이 있으며, 예금자 보호법에 따라 1인당 5,000만 원까지 원금이 보장됩니다. 유동성이 높고 접근성이 좋으며, 짧은 기간 자금을 안전하게 운용하고 싶은 분들에게 적합하므로 1년 적금을 통해 목돈, 종잣돈 마련해서 단기간에 만들어진 자금을 활용하실 경우 유용합니다.
보험 저축 상품은 저축성 보험, 연금보험 등의 형태로 제공되며, 대부분 복리 방식으로 운용됩니다. 이자에 이자가 붙는 구조로 장기 유지 시 수익이 높아지고, 10년 이상 유지할 경우 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 다만 중도 해지 시 해지환급금이 원금보다 낮을 수 있어 유의해야 합니다.
노후를 위한 연금보험 또는 자녀의 교육 또는 결혼 등 일정 기간 후 목돈을 마련이게 유용합니다.
은행 vs 보험 저축 상품 비교 요약
| 구분 | 은행 | 보험사 |
| 이자 구조 | 단리 구조 | 복리 구조 |
| 예금자 보호 | 가능(5,000만원 까지) | 불가 |
| 비과세 혜택여부 | 현재는 거의 없음 | 10년이상 유지시 적용가능 |
| 유동성 | 높음 | 낮음 |
| 추천 대상 | 단기로 목적사용시 | 장기 재테크 사용시 |
비과세란?
비과세란 일정 조건을 충족한 금융상품의 이자나 수익에 대해 세금을 면제받는 제도입니다. 일반적으로 예금이나 적금에서 발생한 이자소득에는 15.4%의 이자소득세가 부과됩니다. 예를 들어, 100만 원의 이자가 발생하면 세금으로 15,400원을 내야 하죠. 하지만 비과세 상품을 활용하면 이 세금을 내지 않아도 되기 때문에 실질 수익률이 높아집니다.
비과세 적용받기 위해
비과세 혜택을 받기 위해서는 다음 조건들을 충족해야 합니다:
- 저축성 보험 가입: 일반적으로 10년 이상 유지 조건이 필요합니다.
- 연간 납입한도 확인: 연간 2,000만 원 이하 납입 시 비과세 적용 가능 (2025년 기준).
- 1인 1계좌 원칙 적용: 동일 명의로 중복 비과세는 제한됩니다.
- 보험사 확인 필수: 비과세 적용이 가능한 상품인지 계약 전에 반드시 확인하세요.
비과세 금융상품
비과세 종합저축
- 비과세 종합저축은 15.4%의 이자소득이 붙는 일반 저축 상품과 달리, 이자에 대한 세금이 없고. 가입대상에 해당된다면, 1인당 5,000만 원의 저축 원금까지 비과세 혜택이 적용됩니다.
- 가입대상 : 만 65세 이상 고령자, 장애인, 기초생활수급자, 국가/독립유공자 등
- 납입한도 5,000만 원
개인종합자산관리계좌 (ISA)
- ISA는 개인종합자산관리계좌로, 이 계좌로 예적금, 펀드, 국내 상장 주식, ETF 등에 투자할 수 있습니다.
- ISA 계좌로 투자를 해 발생한 이익 중, 200만 원*까지는 비과세 혜택이 적용되어요.
- 서민형(직전연도 총 급여 5천만 원 또는 종합소득 3천8백만 원 이하)은 400만 원까지 입니다.
- 그런데 200만 원을 초과하는 수익에 대해서는 9.9%의 세율이 적용되어요.
- 가입 대상 : 15세 이상 거주자(금융소득종합과세자* 제외) *이자/배당소득 합계액 2천만 원 초과자
- 납부 한도 : 1억 원(연 2천만 원)
연금보험
- 연금보험 역시 연금을 수령할 때 이자소득세 15.4%를 내지 않아도 되고. 연금을 수령할 때도 연금저축과 달리 세금을 내지 않습니다. 그 대신 연금보험은 별도의 세액공제 혜택이 없습니다.
- 가입 대상 : 누구나
- 납입한도 : 없음
- 연금수령 : 만 45세부터
연금저축
- 연금저축은 노후 대비를 위한 저축성 상품으로 연금을 수령할 때 이자소득세 15.4%가 과세되지 않습니다.. 다만, 연금수령에 대한 세금인 3.3% ~ 5.5%만 내면 됩니다.
- 또한 연금저축펀드의 장점은, 연말정산을 할 때 세액공제를 해준다는 것으로 세액공제란 이미 낸 세금을 줄여주는 것을 의미하는것으로 세액의 최대 600만 원까지 세액공제를 해주고, 소득에 따라 13.2~16.5%로 달라집니다.
- 가입 대상 : 누구나
- 납입한도 : 연 1,800만원
- 연금수령 : 만 55세부터
연금보험 VS 연금저축 차이점(중요)
- 연금보험 : 소득공제는 불가 / 연금 수령시 이자소득세 15.4는 면제 / 연금수령시에도 비과세
- 연금저축 : 소득공제를 가능 / 연금 수령시 이자소득세 15.4는 면제 / 연금수령시 소득별 과세